Hoy se publicaron cambios oficiales de última hora que restringen fuertemente la Modalidad 40, por lo que los rumores que escuchaste son reales. Mediante el Acuerdo ACDO.AS2.HCT.101026/302.P.DG publicado en el Diario Oficial de la Federación (DOF), el Consejo Técnico del IMSS implementó «reglas temporales» muy severas para frenar las llamadas «pensiones doradas» o megapensiones.

La Modalidad 40 no desaparece, pero sus reglas para nuevas inscripciones cambian por completo a partir del 22 de octubre de 2026.

Los 4 cambios clave publicados hoy:

Cambio	Regla Anterior	Nueva Regla (A partir de mañana)
Límite al Salario	Podías registrarte con un salario alto de hasta 25 UMAs para inflar tu pensión.	Queda limitado a tu último salario registrado al darte de baja, o bien, ese sueldo más un máximo de 1 UMA.
Fin al Pago Retroactivo	Podías pagar «de golpe» los meses o años que pasaste sin cotizar para recuperar el tiempo perdido.	Se eliminan los pagos retroactivos. La inscripción surtirá efecto exclusivamente a partir de la fecha de la solicitud.
Trámite 100% Digital	Se podía iniciar de forma presencial en las subdelegaciones.	La inscripción pasa a ser únicamente por medios digitales para un mayor control fiscal.
Incompatibilidad de Esquemas	Existían lagunas para combinar estrategias de cotización.	Quienes coticen como trabajadores independientes en la Modalidad 10 no podrán inscribirse simultáneamente en la Modalidad 40; deberán elegir una.

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¿Qué pasa si ya estás inscrito y pagando la Modalidad 40?

Tus derechos se respetan. El decreto estipula que las personas con contratos vigentes conservarán sus condiciones actuales hasta que concluya el periodo que contrataron. El IMSS seguirá reconociendo tus semanas y salarios pagados. Sin embargo, si tu periodo termina y necesitas volver a contratar, te aplicarán los nuevos topes salariales.

¿Por qué tomó el IMSS esta medida?

El Gobierno Federal ordenó una revisión a fondo de la sostenibilidad financiera del esquema. La Dirección de Finanzas del IMSS tiene un plazo de 6 meses para evaluar el impacto económico de este programa, y posteriormente la Dirección Jurídica tendrá otros 6 meses para proponer reformas definitivas a la ley.

Nota de expertos: Algunos analistas de seguridad social ya señalan que limitar estos derechos por un acuerdo administrativo podría contravenir la Ley del Seguro Social, por lo que se prevé una oleada de impugnaciones y amparos legales en los próximos meses.

El Acuerdo ACDO.AS2.HCT.101026/302.P.DG, publicado el 21 de octubre de 2026 en el Diario Oficial de la Federación (DOF), altera de forma histórica la Continuación Voluntaria en el Régimen Obligatorio. El Consejo Técnico del IMSS implementó estas modificaciones argumentando la necesidad de revisar la sostenibilidad financiera del instituto ante el costo de las megapensiones.

A continuación, se presenta un análisis técnico y detallado de lo que estipulan las nuevas reglas vigentes a partir del 22 de octubre de 2026.

1. El Fin de la «Estrategia de los 5 Años Topados»

• La Regla Nueva: A partir de mañana, si deseas inscribirte por primera vez, el salario base de cotización (SBC) con el que te registres quedará limitado a tu último salario registrado al momento de la baja, más un máximo de una Unidad de Medida y Actualización (UMA). Nunca podrá ser menor al salario mínimo general.
• El Impacto Financiero: Anteriormente, una persona que ganaba el salario mínimo con su patrón podía registrarse en la Modalidad 40 con el tope de 25 UMAs (aproximadamente $87,983 pesos mensuales con los valores vigentes) para disparar el promedio de sus últimos 5 años y obtener una pensión alta. Con el nuevo límite, si tu último sueldo con patrón fue bajo, tu Modalidad 40 estará obligada a ser baja. Esto pulveriza la estrategia de planeación para quienes buscaban inflar su pensión artificialmente en la recta final de su vida laboral.

2. Eliminación de Pagos Retroactivos

• La Regla Nueva: Los nuevos aseguramientos comenzarán a surtir efectos exclusivamente a partir de la fecha de la solicitud.
• El Impacto Financiero: Ya no existe la posibilidad de pagar «de golpe» o de forma retroactiva el tiempo que pasaste sin cotizar desde tu fecha de baja. Antes, si tenías 3 años sin trabajar, podías desembolsar el acumulado en una sola exhibición para recuperar semanas y subir el promedio rápidamente. Ahora, el tiempo perdido no recuperable afectará directamente tu conteo de semanas totales.

3. Blindaje de Derechos para Inscritos Actuales

• La Regla Nueva: El acuerdo explícitamente respeta los derechos adquiridos de quienes ya se encuentran cotizando activamente en la Modalidad 40 antes del 22 de octubre.
• El Impacto Financiero: Si tú ya estás pagando tus mensualidades topadas, no te afectará este tope salarial de forma inmediata. El IMSS te reconocerá todas las semanas y los salarios efectivamente pagados para tu cálculo de pensión futura. No obstante, la restricción te alcanzará si dejas de pagar, tu convenio vence o necesitas recontratar el esquema.

4. Incompatibilidad Total con Modalidad 10 (Trabajadores Independientes)

• La Regla Nueva: Se prohíbe explícitamente la simultaneidad o el tránsito directo con el esquema de Trabajadores Independientes (Modalidad 10). Tendrás que elegir entre una u otra.
• El Impacto Financiero: Muchos asesores usaban la Modalidad 10 temporalmente para reactivar derechos (sumar 52 semanas obligatorias) y después brincar a una Modalidad 40 topada. El acuerdo cierra esta ventana reglamentaria, forzando al usuario a decidir entre el esquema con servicios médicos y prestaciones (Modalidad 10) o el esquema puramente enfocado en pensión (Modalidad 40).

5. Control Digital Absoluto

• La Regla Nueva: La inscripción y control del programa pasa a ser 100% digital.
• El Impacto Financiero: Se elimina la gestión presencial discrecional en ventanillas de subdelegaciones para evitar excepciones manuales. Los sistemas informáticos del IMSS cruzarán datos de forma automatizada e inmediata con el histórico de salarios del asegurado para bloquear cualquier intento de registro que supere el tope de tu último sueldo.

La Temporalidad y el Escenario Legal Futuro

El decreto estipula que estas medidas son «reglas temporales». Da un plazo estricto de 6 meses a la Dirección de Finanzas del IMSS para presentar un dictamen sobre el impacto económico del esquema en las arcas de la institución. Posteriormente, el área jurídica tendrá otros 6 meses para proponer reformas definitivas a la ley.

Especialistas en derecho fiscal y seguridad social ya advierten que limitar los derechos de contratación mediante un acuerdo administrativo del Consejo Técnico (en lugar de una reforma legislativa votada en el Congreso) vulnera las garantías constitucionales de los trabajadores. Por ello, se anticipa una batalla legal masiva mediante juicios de amparo para quienes vean truncados sus proyectos de retiro.